在线填写 Form W-2

什么是 W-2 表单？

Form W-2，即工资及税务报表（Wage and Tax Statement），是雇主提交的一份 IRS 文件，用于申报年内支付给雇员的工资以及从这些工资中预扣的税款。雇主会将副本分别寄送给雇员和社会安全管理局（SSA）。

雇员使用 W-2 来准备个人所得税申报表。此处加载的版本是 2026 年 Form W-2，即用于申报 2026 纳税年度所支付工资的模板。

W-2 表单有什么用途？

W-2 将雇员的收入与已缴纳的税款联系在一起。它的作用包括：

• 申报年内支付的工资、小费及其他报酬总额。
• 申报已预扣的联邦所得税、社会安全税和医疗保险税。
• 在第 15 至 20 栏申报州和地方工资及预扣税。
• 为雇员提供准确申报税务所需的各项数据。

W-2 上的各栏代表什么？

带数字和字母编号的各栏分别申报特定的数据：

• a 至 f 栏：雇员的 SSN 以及雇主的 EIN、名称和地址。
• 第 1 栏：工资、小费及其他应税报酬。
• 第 2 栏：已预扣的联邦所得税。
• 第 3 和第 4 栏：社会安全工资及已预扣的社会安全税。
• 第 5 和第 6 栏：医疗保险工资及已预扣的医疗保险税。
• 第 12 栏：以编码形式列出的金额，例如退休缴款，需附上对应的字母代码。
• 第 13 栏：法定雇员、退休计划和第三方病假工资的勾选框。
• 第 15 至 20 栏：州和地方工资、雇主的州税号，以及州和地方预扣税。

需要哪些信息？

开始之前，请准备好以下内容：

• 雇主的名称、地址和雇主识别号（EIN）。
• 雇员的全名、地址和社会安全号码（SSN）。
• 年内支付的工资、小费及其他报酬总额。
• 已预扣的联邦税、社会安全税和医疗保险税。
• 任何州和地方工资及预扣税。

如何填写 W-2

打开上方的表单，逐栏填写：

• a 至 f 栏：输入雇员的 SSN 以及雇主的 EIN、名称和地址。
• 第 1 和第 2 栏：输入应税工资总额和已预扣的联邦所得税。
• 第 3 至 6 栏：分别输入社会安全工资和医疗保险工资，以及各自已预扣的税款。
• 第 12 栏：附上正确的字母代码，填写任何编码金额。
• 第 13 栏：勾选适用于该雇员的任意方框。
• 第 15 至 20 栏：如适用，输入州和地方信息。

编辑器会逐个字段引导你，因此你可以在下载前核对每一栏。

谁需要填写？

雇主需为年内支付过工资的每名雇员填写一份 W-2。通常在以下情况下你需要填写：

• 你向某名雇员支付了工资，即使没有预扣任何税款。
• 你从雇员的薪酬中预扣了所得税、社会安全税或医疗保险税。
• 你需要为雇员出具一份更正后的报表。
• 你正在为自己的工资记录重建一份副本。

只收取 W-2 的雇员无需自行填写。如果你是以独立承包商身份获得报酬，那么客户会用 Form 1099-NEC 申报你的报酬，而不是 W-2。

W-2 何时需要提交？

雇主必须在支付工资的次年 1 月 31 日之前，向每名雇员提供其 W-2，并向社会安全管理局提交 A 副本。无论你以纸质还是电子方式提交，均适用同一 1 月 31 日的截止日期。

在哪里获取空白 W-2

空白的当前版 W-2 是由 IRS 发布的公共领域文件。你可以使用本页加载的官方 2026 年模板，填写后下载，无需访问任何政府网站或创建账户。

了解 W-2 的各份副本

W-2 包含数份副本，各自寄往不同的地方：A 副本寄给社会安全管理局，第 1 副本寄给州或地方税务部门，而 B、C 和第 2 副本则交给雇员，分别用于其联邦、个人和州的记录。

A 副本以红色印刷，因为向 SSA 提交的官方纸质版本必须是可扫描的红墨表单，或以电子方式提交。请使用本页准备和核对表单，并制作交给雇员及自行存档的副本。

发送到哪里

将雇员副本直接交给你的雇员，并自留一份存档。向社会安全管理局而非 IRS 提交 A 副本，并在截止日期前将任何州副本寄送给你所在州的税务部门。

lumr 与 IRS 或 SSA 没有任何关联。Form W-2 是美国国税局（U.S. Internal Revenue Service）的公共领域文件。