Was ist ein Formular 1040?
Das Formular 1040, U.S. Individual Income Tax Return, ist das IRS-Formular, mit dem Privatpersonen ihre Einkünfte des Jahres melden und berechnen, wie viel Bundeseinkommensteuer sie schulden oder wie hoch ihre Erstattung ausfällt. Es ist das zentrale Dokument der US-Einkommensteuererklärung für Privatpersonen.
Auf dem 1040 meldest du Löhne, Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit, Zinsen, Dividenden und sonstige Einkünfte und wendest anschließend Abzüge und Steuergutschriften an, um deine endgültige Steuer zu ermitteln. Die hier geladene Version ist das offizielle Formular für das Steuerjahr 2025, das 2026 eingereicht wird.
Wofür wird ein Formular 1040 verwendet?
Das Formular 1040 fasst dein gesamtes Steuerjahr an einer Stelle zusammen. Es wird verwendet, um:
- deine gesamten Einkünfte aus allen Quellen für das Jahr zu melden.
- den Standardabzug oder Einzelabzüge sowie alle Steuergutschriften geltend zu machen, für die du in Frage kommst.
- deine Gesamtsteuer zu berechnen und sie mit dem zu vergleichen, was du bereits über Quellensteuer und geschätzte Vorauszahlungen gezahlt hast.
- festzustellen, ob du dem IRS einen Restbetrag schuldest oder Anspruch auf eine Erstattung hast.
Welche Angaben sind erforderlich?
Halte vor dem Start Folgendes bereit:
- Deine Social Security Number sowie die deines Ehepartners und deiner unterhaltsberechtigten Personen.
- Deinen Steuerstatus (alleinstehend, gemeinsam veranlagte Ehegatten, getrennt veranlagte Ehegatten, Haushaltsvorstand oder anspruchsberechtigter überlebender Ehegatte).
- Einkommensnachweise wie W-2, 1099 und Aufzeichnungen über Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit.
- Belege für Abzüge und Steuergutschriften, die du geltend machen möchtest.
- Deine Steuererklärung des Vorjahres und deine Bankdaten, falls du eine Erstattung per Überweisung wünschst.
So füllst du ein Formular 1040 aus
Öffne das Formular oben und arbeite es von oben nach unten durch:
- Trage oben deinen Namen, deine Adresse und deine Social Security Number ein.
- Prüfe deinen Steuerstatus und liste deine unterhaltsberechtigten Personen auf.
- Melde deine Einkünfte in den Zeilen 1 bis 9 und nutze die angehängten Schedules dort, wo die Zeile es vorgibt.
- Ziehe deinen Standard- oder Einzelabzug ab, um zum zu versteuernden Einkommen zu gelangen.
- Berechne deine Steuer, addiere sonstige Steuern hinzu und wende deine Steuergutschriften und Zahlungen an.
- Vergleiche die Gesamtsteuer mit den Gesamtzahlungen, um deine Erstattung oder den geschuldeten Betrag zu ermitteln.
- Unterschreibe und datiere am Ende; bei einer gemeinsamen Steuererklärung müssen beide Ehegatten unterschreiben.
Der Editor leitet dich Feld für Feld an, sodass du jede Zeile ausfüllen kannst, ohne eine Pflichtangabe zu übersehen.
Schedules, die zum Formular 1040 gehören
Viele Steuerzahler reichen das 1040 allein ein, doch das Formular verweist dich oft auf ein nummeriertes oder mit einem Buchstaben versehenes Schedule, wenn deine Situation es erfordert:
- Schedule 1 für zusätzliche Einkünfte und Anpassungen des Einkommens.
- Schedule 2 für zusätzliche Steuern wie die Steuer auf selbstständige Tätigkeit.
- Schedule 3 für zusätzliche Steuergutschriften und Zahlungen.
- Schedule A, um Einzelabzüge geltend zu machen, anstatt den Standardabzug zu nutzen.
- Schedule B für Zinsen und gewöhnliche Dividenden, Schedule C für Gewinn oder Verlust aus einem Geschäftsbetrieb, Schedule D für Kapitalerträge und Schedule SE für die Steuer auf selbstständige Tätigkeit.
Wer muss ein Formular 1040 einreichen?
Die meisten US-Bürger und in den USA Ansässigen reichen ein 1040 ein, wenn ihr Einkommen über der Einreichungsgrenze für ihren Status und ihr Alter liegt. Du musst eventuell auch unterhalb der Grenze einreichen, etwa um eine Erstattung einbehaltener Steuer zu beantragen oder um Anspruch auf eine erstattungsfähige Steuergutschrift zu erhalten. Zu den typischen Einreichern gehören:
- Arbeitnehmer mit Löhnen, die auf einem W-2 gemeldet werden.
- Selbstständige, Freiberufler und Gig-Worker.
- Anleger mit Zinsen, Dividenden oder Kapitalerträgen.
- Alle, die Anspruch auf eine Erstattung haben oder eine Steuergutschrift wie den Earned Income Tax Credit geltend machen.
Wann ist ein Formular 1040 fällig?
Das Formular 1040 ist in der Regel am 15. April des Jahres nach dem Steuerjahr fällig, sodass die Steuererklärung für 2025 am 15. April 2026 fällig ist. Fällt dieses Datum auf ein Wochenende oder einen Feiertag, verschiebt sich die Frist auf den nächsten Werktag.
Wenn du mehr Zeit brauchst, kannst du eine automatische Fristverlängerung für die Einreichung beantragen, doch eine Fristverlängerung zur Einreichung ist keine Fristverlängerung zur Zahlung. Jede Steuer, die du schuldest, ist weiterhin bis zur Frist im April fällig, um Zinsen und Strafzuschläge zu vermeiden.
Wo du ein leeres Formular 1040 erhältst
Ein leeres, aktuelles Formular 1040 ist ein gemeinfreies Dokument, das vom IRS veröffentlicht wird. Du kannst die offizielle Vorlage für das Steuerjahr 2025 nutzen, die auf dieser Seite geladen ist, sie ausfüllen und herunterladen, ohne eine Behördenwebsite zu besuchen oder ein Konto zu erstellen.
So unterschreibst du es online
Du kannst dein 1040 direkt im Editor elektronisch unterschreiben. Zeichne, tippe oder lade deine Unterschrift hoch, platziere sie auf der Unterschriftszeile und füge das Datum hinzu. Bei einer gemeinsamen Steuererklärung unterschreiben beide Ehegatten. Das unterschriebene PDF ist bereit zum Aufbewahren oder Versenden.
Wo du ein Formular 1040 einreichst
Du reichst das Formular 1040 beim IRS ein, entweder elektronisch über einen Steueranbieter oder per Post als Papierversion. Die richtige Postanschrift hängt davon ab, in welchem Bundesstaat du lebst und ob du eine Zahlung beifügst. Prüfe daher die Adressliste in den IRS-Anweisungen, bevor du es per Post sendest.
lumr ist nicht mit dem IRS verbunden. Das Formular 1040 ist ein gemeinfreies Dokument des U.S. Internal Revenue Service.
